电子票据曝出巨额风险 电子签名审核疑云（3）

此外，央行178号文指出，申请同业银行结算账户除出具有关开户证明文件之外，还应当出具银行业监管部门颁发的金融许可证和经营范围批准文件等。同时要求开户银行对同业开户进行严格审核。提出首次开户面签，由开户行两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认，并严格执行证明文件原件的审核要求，采取双人复核制度，认真审核证件真伪，并对开户意愿的真实性进行核实等六项审核要求。

而对于业内人士所质疑的工行廊坊分行开发区支行是否具备开立同业户的资格，以及该行是否进行了严格的真实性核查，并进行面签，截至目前工行方面并未作出正面回应。

“虽然银行设置了诸多审核关卡，但是就以往出现问题的票据案件来看，银行内部的审核容易流于形式才给了犯罪分子钻空子的机会，尤其是对于在银行内有较高职位权限的员工参与犯罪时，审核制度很难对其真正形成限制。”武希奇对记者说道。

案件多涉票据中介

某资深银行专家表示，根据规定办理这项业务需要焦作中旅银行的开户公函、营业执照、金融机构许可证、基本户开户许可证、机构信用代码证、法定代表人身份证等一整套资料，“很难想象若不是该银行的核心员工，怎么能够凭空编造出这么多一般人见都没见过的东西”。

据业内人士介绍，在诸多票据案件中，除了银行内部的窝案之外，不少都与票据中介机构脱不了干系。而票据中介也是此前票据风险排查的重点之一。

在票据市场，一种票据中介是帮助银行搜集票据，银行手里有资金，希望在市场上为企业做贴现，票据中介就帮助介绍企业到银行去贴现，银行付给票据中介介绍费。此外，票据中介还在市场上用自己的钱将其他人的票买过来，再拿到银行贴现，中介赚取差价；另一种票据中介则是在银行同业之间充当买卖票据的信息撮合方。

一位银行票据中心经理向法治周末记者介绍，有票据中介参与的业务其实在正常情况下不会出现问题，不过一旦中介自身出现损失或者其他急需借用资金的情况，中介手中的权限就可能导致其行为出现偏颇，造成相关的票据风险。